Nastavniky.ru

Обучение онлайн
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Валютный контроль обучение в москве

Бухгалтерские курсы по ВЭД + 1С. Бухучет валютных операций. Обучение в Москве

Бухучет валютных операций (ВЭД) + 1С 8.3
очно

Практический курс по ведению валютных операций на реальных примерах.
Курс закончили — 3 115 человек.

С учетом изменений 2020 года

  • отражать валютные операции в учете
  • разбираться в налоговом законодательстве по ВЭД
  • отражать на практике валютные операции в 1С

ПРОГРАММА КУРСА

  • Особенности внешнеэкономических сделок. Правовое регулирование
  • Виды валютных контрактов, стороны валютного контракта
  • Переход права собственности. Варианты перехода права собственности
  • Условия поставки – понятие и термины (Инкотермс 2010)

Работа с документами:
Работа с наглядным материалом (валютный контракт). Практика применения

  • Порядок осуществления валютного контроля за осуществлением валютных операций
  • Порядок регистрации сделки, состав документов, подтверждающих валютные операции, порядок их представления
  • Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

Работа с документами:
Работа с наглядным материалом (паспорт сделки, справка о валютных операциях, справка о подтверждающих документах). Практика применения

  • Таможенное регулирование
  • Декларирование товаров. Декларация на товары
  • Формирование таможенной стоимости товаров. Способы определения таможенной стоимости. Корректировка таможенной стоимости товаров. Отражение транспортных расходов
  • Виды таможенных платежей. Порядок расчета и уплаты

Работа с документами:
Работа с наглядным материалом (декларация на товары, приложения к декларации на товары). Решение примера

  • Активы и обязательства в валюте. Особенности учета. Требования ПБУ 3/2006
  • Порядок покупки и продажи валюты. Основные требования и условия
  • Бухгалтерский учет операций с валютой: покупка, продажа, расчеты с поставщиками, учет авансов. Понятие курсовой разницы. Переоценка. Основные бухгалтерские проводки
  • Особенности налогового учета валютных операций

Работа с документами и Практика в 1С:
Решение примера в программе 1С 8, практическое применение в программе 1С операций, связанных с покупкой/продажей валюты, переоценкой валюты, расчетом с поставщиками в валюте)

  • Импорт товаров в соответствии с Таможенным кодексом ЕАЭС
  • Особенности учета импортных операций в бухгалтерском и налоговом учете
  • Формирование стоимости импортных товаров в бухгалтерском и налоговом учете
  • Формирование стоимости импортного товара в бухгалтерском и налоговом учете при авансовых формах расчетов
  • Основные бухгалтерские проводки
  • Учет НДС при импорте. Особенности отражения «импортного» НДС в налоговой декларации
  • Формирование налоговой отчетности

Работа с документами и Практика в 1С:
Решение примера в программе 1С 8, практическое применение в программе 1С операций, связанных с покупкой импортного товара, расчетом с поставщиками в валюте, формирование книги покупок, заполнение налоговой декларации). Формирование налоговой отчетности

  • Импорт работ и услуг. Федерального закона от 29 октября 1998 года №164-ФЗ «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности»
  • Особенности внешнеэкономических контрактов на выполнение работ и услуг. Определение места реализации услуг. Документы, подтверждающие предоставление услуг
  • Основные бухгалтерские проводки
  • Особенности учета услуг международных перевозок
  • Налоговый агент. Учет НДС по работам, услугам, полученным от иностранных организаций, физических лиц. Налог на доходы, выплаченные иностранным организациям
  • Учет импорта операций по оказанию услуг нерезидентами при применении спецрежимов. Налоговая отчетность
  • Расчеты с бюджетом при выполнении функций налогового агента
  • Налоговая отчетность при импорте работ и услуг

Работа с документами и Практика в 1С:
Решение примера в программе 1С 8, практическое применение в программе 1С операций, связанных с оказанием услуг нерезидентом, расчеты с поставщиками в валюте, формирование книги покупок, заполнение налоговой декларации по НДС. Формирование налоговой отчетности

  • Экспорт товаров в соответствии с Таможенным кодексом ЕАЭС
  • Бухгалтерский учет экспортных операций
  • Порядок оплаты таможенных платежей
  • Налоговые ставки по НДС при ввозе товаров на таможенную территорию РФ
  • Порядок применения нулевой ставки НДС
  • Подтверждение нулевой ставки. Пакет документов, необходимых для подтверждения
  • Порядок возмещения «экспортного» НДС. Статья 176 главы 21 «Порядок возмещения налога»
  • Раздельный учет НДС
  • Учет экспортных операций при спецрежимах

Работа с документами и Практика в 1С:
Решение примера в программе 1С 8, практическое применение в программе 1С операций, связанных с экспортом, расчетами с иностранными покупателями в валюте, формирование записей в книге покупок. Формирование отчетных форм. Декларация НДС

  • Определение таможенной стоимости согласно законодательства ЕЭС
  • Отражение импортных и экспортных операций в рамках ЕЭС
  • Расчет НДС при импорте товаров в Россию из стран ЕЭС
  • Момент определения налоговой базы
  • Порядок подтверждения импорта товаров из стран — участниц ЕЭС
  • Подтверждение импорта из стран ЕЭС
  • Декларация по косвенным налогам. Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов
  • Условия принятия к вычету суммы уплаченного «ввозного» налога
  • Учет внешнеэкономических операций компаниями, находящимися на спецрежимах

Работа с документами и Практика в 1С:
Работа с наглядным материалом. Заполнение декларации по косвенным налогам при импорте товаров на территорию Российской федерации с территории государств — членов ЕЭС. Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Решение примера. Отражение операции в программе 1С 8

ДОКУМЕНТ ОБ ОКОНЧАНИИ КУРСА

Внимание! Оформление сертификата ИПБ +1450 руб. к стоимости курса. Оплата производится в момент заключения договора на обучение.

Для поступления требуется: — Диплом (Высшее образование или среднее специальное)
*Внимание! Если у Вас диплом на иностранном языке, в соответствии с 273 ФЗ «Об образовании» ст. 107, требуется перевод диплома на русский язык.
— Паспорт


По окончании курса Вы получите: — Удостоверение о повышении квалификации

НАША МЕТОДИКА

  • Теория и практика в 1С — ОДНОВРЕМЕННО
  • Практика в программе 1С 8.3 на примере реальной компании
  • Углубленная практика с документами компании
  • Готовые конспекты лекций — больше времени на практику


Подпишитесь на наш канал на YouTube!

Ближайшие даты для очного формата и онлайн-трансляций

Тип курса:
Повышение квалификации
Документ:
Удостоверение

Будни: 13.05-29.05 — очно

18 30 — 21 35 пн-ср-пт

Этот курс можно пройти в 3-х форматах:

1. Очно – обучение по расписанию в нашем Центре .
2. Онлайн-трансляция – обучение по расписанию с любого места, где есть интернет. Подробнее о формате
3. Дистанционно – обучение в любое время и с любого места, где есть интернет. Подробнее о формате

Объем курса — 48 академических часов,
из них: аудиторных – 32 академических часа, на выполнение самостоятельной практической работы — 16 академических часов

Преподаватели

  • Познакомиться с методикой обучения и преподавателем
  • Ознакомится с документами Центра и правилами обучения
  • Увидеть условия обучения — учебные аудитории, оснащение
  • Познакомиться с нашим дружным коллективом.

Отзывы наших слушателей

Мы очень удобно расположены в ЦАО


Подпишитесь на наш канал на YouTube!

  • Дистанционный курс — это точное повторение очных занятий
  • Дистанционный курс – это возможность общаться с преподавателем весь период обучения
  • Доступ к дистанционному курсу значительно длиннее срока очного обучения
  • Учитесь в любое время и в любом удобном для Вас месте, где есть интернет!

Попробуйте прямо сейчас

Достаточно востребованными в наше время являются главные бухгалтеры со знанием бухгалтерского учета и налогообложения по валютным операциям. Наши бухгалтерские курсы по вэд в Москве пользуются очень большой популярностью среди главных бухгалтеров и руководителей. К сожалению, постоянно меняющееся валютное и налоговое Законодательство требует постоянного обновления знаний. Курсы по вэд в центре Руно требуют знаний основ бухгалтерского учета, поэтому для начинающих бухгалтеров с нуля они не подойдут.

Что вы узнаете из наших курсов по ВЭД для бухгалтеров

К сожалению, очень мало центров, которые предлагают курсы по валютным операциям, совмещенные с изучением программы 1С в части отражения валютных операций в программе 1С8. Мы наряду с теорией показываем, как в программе 1С8 отражаются валютные операции.

Итак, Закончив наши курсы для главного бухгалтера вэд, вы узнаете:

  • Как проводить операции, связанные с импортом и экспортом товаров и услуг
  • Как рассчитать НДС по операциям импорта и отражение НДС в декларации
  • Какие таможенные документы можно принимать к учету для расчета стоимости импортного товара и услуг
  • Каким образом отразить в программе 1С курсовые разницы по валютным операциям
  • Как вести расчеты с иностранными контрагентами и как отразить валютные операции в программе 1С8
  • Как не ошибиться в составлении отчетности при отражении валютных операций
  • И многое другое по программе курса
Читать еще:  Стоимость обучения в гимназии сколково

Почему наши курсы по валютным операциям очень эффективны.

1. Мы не читаем голую теорию.

Весь материал рассматривается на реальных и живых примерах. Так как учет валютных операций имеет свои особенности, преподаватель использует при решении примеров и задач таможенные документы и др. первичные документы в соответствии с последними изменениями Законодательства.

2. У нас нет скучных «начиток» лекций под диктовку

Так как основной принцип нашего обучения — это ПРАКТИКА, наши слушатели не пишут за преподавателем. Все конспекты мы приготовили для изучения заранее, и они доступны из личного кабинета студента.

3. С первого занятия — работа в программе 1С валютные операции

Сразу после теоретического материала преподаватель рассматривает примеры и тут же все операции этого примера вводятся в программу 1С 8.

И еще, почему выбирают наши курсы по ВЭД

Курс по валютным операциям ведет практик, профессионал своего дела Ботова Елена Витальевна. Она смогла сделать занятия интересными и увлекательными, любые вопросы от студентов обязательно найдут свой ответ. Поэтому основная часть наших слушателей этого курса — это бывшие студенты Елены Витальевны, их коллеги и друзья.

Налогообложение и учет валютных операций. Валютное регулирование и валютный контроль

Этот курс в нашем Центре
успешно закончили
116 человек!

Taxation and accounting of currency transactions. Currency regulation and currency control

Данный курс соответствует требованиям профессионального стандарта «Бухгалтер» учета (утв. приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 21.02.2019 № 103н).

На курсе будут рассмотрены изменения законодательства, актуальные вопросы валютного регулирования и валютного контроля, проведен анализ типичных ситуаций в сфере валютных операций и налогообложения внешнеторговых операций, арбитражной практики и рисков фактов хозяйственных жизни.

В настоящее время сфера валютного регулирования и валютного контроля представляет собой динамично изменяющуюся систему, в которой постоянно происходят преобразования структурного, содержательного и нормативно-правового характера. Это создает немало трудностей и вопросов в повседневной деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей, повышает вероятность нарушения ими норм валютного законодательства, а, следовательно, наложения органами валютного контроля существенных штрафов на субъектах внешнеэкономических отношений.

Под руководством профессионального преподавателя Вы изучите актуальные вопросы валютного регулирования и валютного контроля, имеющие практическую значимость в деятельности компаний в связи с изменениями нормативно-правовой базы валютных отношений, а также практически применимые системные знания, которые позволят избежать совершения ошибок и нарушений при совершении валютных операций и оформлении документов валютного контроля.

Акции Центра

«Специалист.Ру», тариф «Молодёжный». Скидка 50%.

По окончании курса слушатели будут знать:

  1. Государственное регулирование внешнеторговой деятельности
  2. Федеральный закон № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» — базовые понятия и принципы валютного регулирования
  3. Требования к внешнеторговому контракту
  4. Базисные условия поставки (Международные правила толкования торговых терминов ИНКОТЕРМС)
  5. Понятие резидентов и нерезидентов для целей валютного контроля
  6. Основные положения валютного регулирования и их использование в практике экономической деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей.
  7. Изменение статуса валютного резидента
  8. Особенности проведения валютных операций резидентами и нерезидентами
  9. Порядок открытия и ведения счетов резидентов за пределами территории РФ
  10. Административная и уголовная ответственность за нарушения валютного законодательства

Специалисты, обладающие этими знаниями и навыками, в настоящее время крайне востребованы. Большинство выпускников наших курсов делают успешную карьеру и пользуются уважением работодателей.

Продолжительность курса — 24 ак. ч.

Курс повышения квалификации Валютное законодательство и валютный контроль в РФ

Код 45991

Вы познакомитесь с перспективами развития валютного законодательства 2020 года, сравните их с вступившими в силу последними изменениями. Полученные знания сможете закрепить с помощью разбора учебных кейсов и практических ситуаций

Для руководителей и специалистов подразделений по внешнеэкономической деятельности, сотрудников служб сопровождения внешнеторговых сделок, экономистов, бухгалтеров предприятий и организаций, осуществляющих ВЭД

  1. Система валютного законодательства РФ. Правовые основы и основные понятия. Нормативные документы, регламентирующие валютное законодательство, их структура. Основные понятия и термины, используемые в валютном законодательстве. Валютные операции: в рублях, иностранной валюте и с ценными бумагами. Валютные ценности. Резидент/нерезидент. Уполномоченный банк. Органы и агенты валютного контроля, их роль в системе валютного регулирования РФ. Особенности расчетов через счета в банках, расположенных за пределами территории РФ. Организация обмена информацией о валютных операциях, осуществленных резидентами, между органами и агентами валютного контроля. Права и обязанности участников ВЭД, агентов и органов валютного контроля. Запреты и ограничения. Требования к документам, представляемым органам и агентам валютного контроля.
  2. Виды нарушений резидентами требований валютного законодательства и формы ответственности за эти нарушения. Проект нового КОАП в части нарушений требований валютного законодательства.
  3. Применение Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И, в том числе с учетом изменений в Федеральном Законе от 10.12.2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», вступивших в силу с 1 января 2020 г.
  4. Требования к внешнеторговому договору, установленные в 2018 году валютным законодательством. Практическое применение.
  5. Классификация документов, используемых для целей валютного контроля. Обосновывающие, подтверждающие документы, документы валютного контроля.
  6. Общие требования валютного законодательства при совершении валютных операций и исполнении обязательств по внешнеэкономическим сделкам. Инкотермс, цели и сфера его применения.
  7. Документооборот в компании. Как минимизировать риски.
  8. Функция резидента — участника ВЭД как налогового агента при осуществлении некоторых внешнеторговых операций.
  9. Порядок представления документов в уполномоченный банк при осуществлении валютных операций.
    • Порядок обслуживания контракта и постановки его на учет в уполномоченном банке. Практика взаимодействия с банками.
    • Порядок проведения расчетных валютных операций, в том числе по счетам за рубежом и не через Банк УК.
    • Порядок оформления справок о подтверждающих документах. Отраслевые особенности при определении обосновывающих и подтверждающих документов (страхование, строительство, услуги, т.п.).
    • Сроки представления документов в уполномоченный банк.
  10. Формы международных расчетов. SWIFT. Система корреспондентских отношений. Особенности международных расчетов в российских рублях. Расчеты платежными поручениями. МТ103. Особенности взимания банковских комиссий за перевод в иностранной валюте (OUR, SHA, BEN). Аккредитивная форма расчетов. Документарное инкассо. Особенности использования.
  11. Ведомость банковского контроля. Структура, особенности формирования IV и V разделов. Контроль за репатриацией денежных средств, причитающихся резиденту (экспорт/импорт/договор займа).
  12. Виды операций, предусматривающих особый учет (уступка (перевод долга), исполнение обязательств третьими лицами, многосторонние контракты, экспортный факторинг и прочие).
  13. Разбор учебных кейсов и практических ситуаций участников в течение всего курса. Ответы на вопросы.

На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 35 500 р.

Ведущие курса:

Степанова Лариса Владимировна

Отзывы о курсе

Фадеева Мария Сергеевна
экономист второй категории
ПАО «МИК»

Аврамчикова Ирина Николаевна
заместитель начальника юридического отдела
ОАО «Рот Фронт»

Также рекомендуем семинары

для регистрации слушателям необходимо иметь при себе копию платежного поручения, которая является пропуском на курс повышения квалификации.
Срок обучения: очная форма с 13 июля по 15 июля 2020 года

Для оформления финансовых документов необходимы:

— полные реквизиты вашей организации, включая юридический адрес.
— заполненный талон регистрации.

Для оформления Удостоверения необходимо предоставить:

— копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по телефону, указанному на сайте);
— копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

Читать еще:  Обучение на специалиста по закупкам

Обращаем ваше внимание на особые случаи при выдаче Удостоверения о повышении квалификации.

В пакет участника входит

— обучение по заявленной программе;
— комплект информационно-справочных материалов;
— обеды.

ЦНТИ Прогресс, Бизнес-центр Конгресс-отеля «Вега» г. Москва, Измайловское шоссе, д.71 корп. 3В ст.метро «Партизанская»

пн. 13 июл — ср. 15 июл 2020 в 09:30

Запросить другие даты

удостоверение о повышении квалификации в объеме 20 часов (лицензия № 4079 от 30.01.2020)

32 500 рублей (НДС не облагается)

Обучение может быть оформлено по 44-Ф3 и 223-Ф3. Подробности по телефону 8 (812) 331-88-88 или tender@cntiprogress.ru.

С Лицензией, Уставом, Выпиской из ЕГРЮЛ и прочими документами вы можете ознакомиться на странице «Документы».

Обучение
О Компании
Участникам
Контакты

199004, Санкт-Петербург,
Средний пр-т Васильевского
острова, д. 36/40

8 (812) 331-88-88
8 (800) 333-88-44 Пн-Пт с 8:00 до 18:00 (Мск)

Cайт носит исключительно информационный характер и не является публичной офертой, определяемой ч. 2 ст. 437 ГК РФ.

Регистрационная карточка

После регистрации на сайте Вы сможете получать электронную рассылку семинаров ЦНТИ Прогресс, упростить регистрацию на семинар, откладывать понравившиеся семинары для сравнения.

Поля, отмеченные *, обязательны для заполнения

Валютный контроль обучение в москве

Комфортные условия — не надо никуда ехать!

Занимайтесь дома. Главное, чтобы был интернет!

Лекции и практические уроки в 1С

Постоянное сопровождение преподавателя и куратора на протяжении всей программы курса
Ответы на вопросы — как при проведении вебинара, так и в любое время в процессе обучения любым удобным способом (мессенджеры, обучающая платформа, почта, телефон и т.п.)

Доступ к урокам 24 часа в сутки — занимайтесь, когда удобно Вам

Возможность практических занятий — доступ каждому слушателю к программе 1С в облаке для отработки полученных знаний на практике

В результате прохождения нашего курса ВЭД: учет налогообложение валютный контроль
Вы получаете знания

о валютном регулировании и валютном контроле,

таможенном оформлении внешнеторговых операций и особенностях оформления внешнеторговых контрактов,

научитесь вести учет операций в иностранной валюте,

бухгалтерский учет экспортных и импортных операций, проходить налоговые и таможенные проверки.

Все слушатели курса обеспечиваются необходимым методическим материалом по изучаемым вопросам

Ехрышева Наталья Алексеевна

Ведущий преподаватель и сооснователь школы Бетасофт

Действующий главный бухгалтер (руководство бухгалтерией группы компаний), автор учебных пособий по бухгалтерскому учету.

Автор и преподаватель курсов «Бухгалтерский учет и налогообложение», «Специальные налоговые режимы: УСН, ЕНВД», «ВЭД: учет, налогообложение, валютный контроль», «1С: Бухгалтерия 8.3».
Стаж практической работы — 22 года.
Стаж педагогической работы — 7 лет.

Отзывы о курсе

Наталья, г. Санкт-Петербург

Екатерина Зверева, г. Великий Новгород

Алёна К, г. Москва

Александра, г. Санкт-Петербург

Столяренко С.Б., г. Санкт-Петербург

Нурия, г. Санкт-Петербург

Благодарим наших слушателей за отзывы и делаем все возможное, чтобы после наших курсов работать было легко и комфортно

СКИДКА НА КУРС в апреле!

Из-за сложившихся обстоятельств многие из нас остаются дома — и это правильно! Уникальное время для того, чтобы обратить внимание на то, что раньше откладывалось «на потом» из-за нехватки времени – заняться укреплением здоровья, уделить время себе и своей семье, заняться саморазвитием и самообразованием.

«Все проходит. И это тоже пройдет» — известная надпись на кольце Царя Соломона. Закончится самоизоляция и все придет в движение. Для того, чтобы комфортно не только вернуться к своим обязанностям, но и быть более конкурентным и профессиональным в бухгалтерском учете — обратите внимание на наш курс и уникальную скидку.

Актуальный, достоверный, качественный курс всего за 6 450 руб! Действительно, любой кризис – это всегда возможности. Не упускайте их-)

Курс ВЭД для бухгалтера

Валютное регулирование, таможенное оформление и учет, учет и налогообложение экспортных операций, импорт товаров, услуг, налоговые агенты и многое многое другое. Актуальные и достоверные знания — теория + практика в 1С всего за ̶ 1̶2̶ ̶9̶0̶0̶ — 6 450 руб !

Валютный контроль обучение в москве

ВИАКАДЕМИЯ
Институт переподготовки и
повышения квалификации

Банковская библиотека

    Вы здесь:
  1. Главная
  2. БАНКОВСКАЯ БИБЛИОТЕКА
  3. Валютное регулирование и валютный контроль

Документы доступны только зарегистрированным пользователям.
Авторизуйтесь, чтобы бесплатно скачать документы в электронной библиотеке Института переподготовки и повышения квалификации ВИАКАДЕМИЯ.

Банковская библиотека

Указание Банка России от 30.08.2017 № 4512-У «Об объеме и порядке передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации органам валютного контроля»

4512-У – устанавливает объем и порядок передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации в ФТС России и ФНС России. Уполномоченные банки и их филиалы должны передавать в электронном виде информацию о принятых на учет/обслуживание согласно Инструкции № 181-И договорах, об изменении сведений о договорах, а также о договорах, снятых с учета.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 30.08.2017 № 4512-У «Об объеме и порядке передачи уполномоченными банками как агентами валютного контроля информации органам валютного контроля»

Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности. »

181-И – устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления. Инструкция 181-И не предусматривает оформление паспорта сделки. В Приложениях к Инструкции № 181-И приведены «Ведомость банковского контроля по контракту» (форма 0406008), «Ведомость банковского контроля по кредитному договору» (форма 0406006) и «Справка о подтверждающих документах» (форма 0406010).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России от 16.08.2017 № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»

Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»

173-ФЗ – закон о валютной политике России, вводит понятия «внутренние ценные бумаги», «внешние ценные бумаги», «резиденты», «нерезиденты», «валютные операции» и закрепляет основной принцип валютного законодательства: «всё запрещено, кроме того, что прямо разрешено». Очень важный для банков закон, так как на банки возложена функция агентов валютного контроля.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание от 28 апреля 2004 г. № 1425-У «О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками»

Указание Банка России № 1412-У от 30.03.2004 «Об установлении суммы перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов»

1412-У – Банк России устанавливает, что общая сумма переводов физического лица-резидента через один банк в течение одного операционного дня не должна превышать в эквиваленте 5000 долларов США (имеются в виду только переводы из России без открытия банковского счета).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1412-У от 30.03.2004 «Об установлении суммы перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации без открытия банковских счетов»

Постановление Госстандарта РФ от 25.12.2000 № 405-ст «ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000. Общероссийский классификатор валют»

Общероссийский классификатор валют – содержит цифровые и буквенные коды всех валют всех стран мира с указанием названий стран, в которых обращается соответствующая валюта. Классификатор гармонизирован с межгосударственным классификатором валют и международным стандартом. Определяет цифровой код рубля – 643, буквенный код – RUB; цифровой код доллара США – 840, буквенный – USD; цифровой код Евро – 978, буквенный – EUR. Несмотря на это в номерах лицевых счетов банки указывают старый код рублей – 810, который официально с 2004 года заменен на код 643.

Читать еще:  Срок обучения в ординатуре

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление Госстандарта РФ от 25.12.2000 № 405-ст «ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000. Общероссийский классификатор валют»

Письмо ФТК (Федеральной Таможенной Службы) от 06.09.2012 № 14-122/45081 «О направлении таблицы соответствия клиринговой валюты и базовой валюты по Общероссийскому классификатору валют»

14-122/45081 – письмо ФТК от 6 сентября 2012 года, содержащее коды клиринговых валют и их соответствие базовым валютам. С учетом того, что в настоящее время официально не действует ни один Классификатор клиринговых валют, представляется разумным руководствоваться имеющейся в данном документе таблицей, в том числе при формировании банками лицевых счетов и указании в них трехзначного кода клиринговой валюты.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Письмо ФТК (Федеральной Таможенной Службы) от 06.09.2012 № 14-122/45081 «О направлении таблицы соответствия клиринговой валюты и базовой валюты по Общероссийскому классификатору валют»

Письмо Банка России от 01.11.2008 № 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций»

137-Т – расхождения между данными о стоимости товаров, ввезенных на таможенную территорию РФ, содержащимися в ведомостях банковского контроля по паспортам сделок, и в информационной базе ФТС России, позволяют предполагать, что для обоснования проведения платежей в пользу нерезидентов юридическими лицами-резидентами могут представляться в кредитные организации несуществующие (фиктивные) таможенные декларации, а действительными целями таких операций могут являться уклонение от уплаты налогов, оплата «серого» импорта, отмывание доходов, полученных преступным путем. В этой связи Банк России рекомендует кредитным организациям уделять особое внимание операциям, критерии которых установлены в данном Письме и в целях проверки достоверности сведений, содержащихся в таможенных декларациях, обращаться в ФТС России. В дополнение к данному Письму ЦБ РФ выпустил Письмо № 8-Т, где сообщает информацию о подключении кредитных организаций к специализированному разделу сайта ФТС России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Письмо Банка России от 01.11.2008 № 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 23.01.2009 № 8-Т «В дополнение к письму Банка России от 01.11.2008 № 137-Т»

Инструкция ЦБ РФ от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации»

111-И – в настоящее время обязательная продажа части валютной выручки резидентов осуществляется в размере 0% от суммы валютной выручки. Однако в соответствии с данной Инструкцией банки на основании договора на открытие текущего валютного счета обязаны одновременно открывать клиентам транзитный валютный счет. При этом каждому текущему валютному счету, открываемому по всем видам валют, должен соответствовать транзитный валютный счет. На транзитный валютный счет уполномоченным банком зачисляются в полном объеме все поступления иностранной валюты в пользу резидента, за исключением ряда сумм, предусмотренных Инструкцией.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации»

Постановление Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365 «О порядке представления физическими лицами – резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации»

1365 – данным Постановлением утверждена форма Отчета о движении средств по счетам и вкладам в банках за пределами России. Отчет представляется физлицами – резидентами налоговым органам в соответствии с правилами, утвержденными этим же Постановлением. Отчеты представляются первый раз в 2016 году за отчетный период прошедшего года (2015 г).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365 «О порядке представления физическими лицами – резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации»

Указание Банка России от 16.08.2017 № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях»

4498-У – указание о том, том уполномоченный банк при осуществлении контроля за соблюдением клиентами валютного законодательства РФ и при наличии информации о нарушениях должен передать в электронной форме информацию об указанных нарушениях в территориальное учреждение Банка России, на территории которого он расположен, для последующего направления ее органам валютного контроля в соответствии с их компетенцией.

Передача ЭС и архивных файлов уполномоченным банком должны осуществляться в порядке, установленном Указанием Банка России № 1546-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 16.08.2017 № 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»

Официальные реквизиты документа:

Правила составления и представления информации в электронном виде, предусмотренной Указанием Банка России от 16 августа 2017 N 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»

Методические рекомендации Банка России от 12.09.2018 № 22-МР по вопросу представления резидентами подтверждающих документов в уполномоченные банки по поставленным в уполномоченных банках на учет контрактам

22-МР – Банк России напоминает, что в рамках валютного контроля у резидентов могут быть истребованы только те документы, которые используются субъектами предпринимательской деятельности, и составление отдельных документов специально для целей валютного контроля не требуется. В этой связи, например, при экспорте услуг в сфере информационных технологий ввиду сложившейся практики несоставления актов об оказанных услугах, документом, подтверждающим факт оказания услуг для целей валютного контроля, может являться просто Инвойс.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Методические рекомендации Банка России от 12.09.2018 № 22-МР по вопросу представления резидентами подтверждающих документов в уполномоченные банки по поставленным в уполномоченных банках на учет контрактам

Указание Банка России от 24.12.2019 № 5371-У «О случаях зачисления денежных средств на счета (во вклады) резидентов, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации организациях финансового рынка, и списания денежных средств»

5371-У – согласно Федеральному закону № 173-ФЗ резиденты вправе переводить на свои счета и во вклады в иностранной валюте и (или) в рублях, открытые в банках за пределами РФ, денежные средства со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или с других своих счетов (с вкладов), открытых в банках за пределами территории Российской Федерации. Но на счета (во вклады) резидентов РФ, открытые в иных организациях финансового рынка за пределами России (то есть не в банках) средства могут быть зачислены или списаны только в тех случаях, которые установлены данным Указанием. Перечень этих случаев предельно краток, но широк.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 24.12.2019 № 5371-У «О случаях зачисления денежных средств на счета (во вклады) резидентов, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации организациях финансового рынка, и списания денежных средств с таких счетов (вкладов) »

Содержание Электронной библиотеки банковского дела:

Другие библиотеки:

Ищете новую профессию? Посмотрите наши курсы:

ВСЕ РАЗДЕЛЫ САЙТА Ви Академия, учебные курсы ВИА Академия, учебные курсы ВИААкадемия

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector